“Le taux du Livret A aurait pu être remonté à 2,75 % au 1er février 2012. Cependant, se conformant aux conseils de la Banque de France, le Ministre de l'Économie a préféré conserver ce taux à 2,25 % par anticipation d'une inflation moindre sur l'ensemble de l'année 2012, au contraire de l'année passée. ”
Livret A
Le Livret A est un livret très populaire en France. On en dénombre en effet quelque trente cinq millions de titulaires particuliers, ainsi que plus de cinq millions d’organismes (associations, organismes HLM) et sociétés (même si ces dernières ne peuvent plus ouvrir de nouveau livret, celles qui en disposaient d’un avant 2009 le conservent).
Depuis son ouverture à la concurrence, début 2009, arrivée avec la Loi sur la Modernisation de l’Économie (LME), le Livret A est devenu un produit d’appel pour de nombreux établissements bancaires qui jonglent avec les offres promotionnelles pour attirer de nouveaux clients. Mais avant d’avoir plus, mieux, ou moins bien que le livret rouge original, qui le connaît vraiment ? Par exemple, comment est défini le taux du Livret A ?
L'épargne commence dès les premiers euros
En tant que livret réglementé, le Livret A est encadré par une législation précise. Ainsi, tout résident français peut en ouvrir un et un seul. Pour ouvrir un livret dans une nouvelle banque, lorsqu’on dispose d’un livret par ailleurs, il convient de le transférer. Ce transfert devant se faire auprès de la banque destination du transfert (la nouvelle banque, donc). En effet, une amende fiscale de 2 % peut être appliquée sur le solde du livret de trop.
En revanche, il n’existe pas de limite du nombre de livrets par foyer fiscal. Par ailleurs, il n’existe pas non plus de limite d’âge concernant le titulaire. Aussi, chaque membre d’une même famille peut disposer d’un livret à son nom, y compris les enfants en bas âge. Il n’est pas rare, d’ailleurs, que le Livret A soit un cadeau de naissance fait à l’enfant.
Plafond du Livret A
Le plafond des dépôts d’un Livret A est de 15.300 €. Cependant, ce plafond peut toutefois être dépassé par cumul d’intérêts, calculés suivant la règle des quinzaines en fin d’année. Cette règle veut que c’est le solde minimum du livret qui est pris en compte pour le calcul d’intérêts la première quinzaine de chaque mois (du 1er au 15 du mois), puis la seconde quinzaine du mois (du 16 au 31 du mois) et ce pour chaque mois. Il en résulte qu’une gestion optimisée du livret d’épargne consiste à effectuer des dépôts la veille du début d’une nouvelle quinzaine (le 31 janvier, par exemple), et les retraits au début d’une nouvelle quinzaine (le 16 février, par exemple). Ceci permet de maximiser les intérêts acquis qui sont crédités au compte le 31 décembre de chaque année.
Taux du Livret A
Le taux du Livret A est défini par décret, et redéfini pour les premier février et premier août de chaque année, lorsque nécessaire. En principe, le taux du livret correspond au taux de l’inflation de l’année écoulée (l’inflation de janvier à décembre pour le taux applicable dès février ; de juillet à juin pour celui d’août), majoré d’un quart de point, puis arrondi au quart de point le plus proche. Fin décembre 2011, l’inflation était de 2,4 % sur l’ensemble de l’année écoulée. En conséquence, le nouveau taux applicable dès février 2012 devrait être de 2,75 %.
Cependant, la loi prévoit aussi qu’en cas de circonstances exceptionnelles, le Ministre peut décider d’ignorer ce calcul. Aussi, sur conseil du Président de la Banque de France, le Ministre de l’Économie n’a pas relevé ce taux qui reste inchangé à 2,25 %, ceci afin « d’éviter une volatilité excessive du Livret A », les épargnants ayant tendance à être attirés par le placement le plus rentable. Leur manque à gagner par l’absence de la hausse du taux du livret est cependant estimé à quelque 530 millions d’euros.
Enfin, notons que le Livret A est un compte d’épargne entièrement défiscalisé. En effet, ses titulaires ne sont imposés ni à l’impôt sur le revenu des personnes physiques (IR), ni aux cotisations sociales (CSG, CRDS). Le taux du livret est donc net d’impôts, au contraire d’autres solutions d’épargne exprimant un taux brut.
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